ООО «Левана» оспаривает наложение штрафа в размере более 21 млн. рублей за нарушение валютного законодательства Российской Федерации
В Арбитражный суд Красноярского края 20 января 2022 года поступило заявление общества с ограниченной ответственностью «Левана» (далее – общество) об оспаривании постановления Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 22 по Красноярскому краю (далее – налоговый орган) о привлечении к административной ответственности по части 1 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях за осуществление незаконных валютных операций в виде административного штрафа в размере 21 274 406,80 рублей (дело №А33-1403/2022).
Основанием для привлечения заявителя к административной ответственности послужили выводы налогового органа, изложенные в постановлении, о проведении обществом в период с 2020 по 2021 год незаконных валютных операций на общую сумму 56 731 751,46 рублей по переводу иностранной валюты на счета нерезидентов, открытые в банках за пределами Российской Федерации, на основании заключенного с ООО «Син Тай Лунь» в 2011 году договора, в отсутствие доказательств его фактического исполнения со стороны контрагента.
Обращаясь с заявлением об оспаривании вынесенного постановления, общество указывает, что спорные денежные средства уплачены правомерно за услуги, фактически оказанные ООО «Син Тай Лунь» по договору на оказание услуг по очистке железнодорожных полувагонов. По мнению заявителя, налоговым органом неверно дана оценка условиям договора – в части предмета оказываемых услуг допущена ошибка в трактовании условий договора, что искажает смысл сделки, не приняты во внимание доказательства факта оказания услуг, неверно дана оценка квалификации деяния, допущены множественные процессуальные нарушения.
В соответствии со статьей 127 АПК РФ вопрос о принятии заявления к производству Арбитражного суда Красноярского края будет решен в течение 5 рабочих дней. С подробной информацией по делу можно ознакомиться в соответствующей карточке дела в Картотеке арбитражных дел.
Опубликовано: 25.01.2022 10:22 Обновлено: 08.06.2023 13:44